最近几年，“延迟退休”一直在被提及，对于长期在美国居住和生活，或者将来想去美国养老的移民人士来说，很关心的一个话题就是如果在美国退休，能有多少退休金。社会保障作为国家福利体系的重要组成部分，对保障国民基本生活、促进社会稳定和谐发挥着重要作用。

上班的时候，工作单位要缴纳五险一金，这是我们每个人都很清楚的事情，我国在社保体系方面比较简单，是强制性缴纳的。

美国社安保障金由社安保障署（Social Security Administration，简称SSA）负责发放。
统计资料显示，2024年4月共有5087万退休者从社安署领取退休金，总额974亿美元。

美国社会保障系统是一个庞大而复杂的网络，由联邦政府和各州政府共同管理。它涵盖联邦政府的社会安全和医疗保险计划，以及各州政府提供的其他福利项目，例如医疗保险和低收入补助。

为了应对人口老年化及长寿风险，世界各国延长法定退休年龄已成为大趋势，一是男女退休年龄趋向一致；二是退休年龄不断延长。
那么延迟退休的年龄节点、方案如何推行、是否会考虑性别、不同行业和职业的差别？

本期，我们结合退休福利待遇的多个不同纬度，来深度探讨下中美两国社保体系的差异。

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美国社保的“三条腿板凳”

美国是世界上建立养老保险制度较早的国家之一。1935 年美国颁布了《社会保障法案》，建立起养老、遗属及残障保险制度（简称OASDI）
那美国人是怎么缴纳社保的呢？和我们的社保体系有何不同呢？

美国的社保，政府和保险公司都深度参与其中，被称为“三条腿的板凳”：

• 社会安全退休福利（Social Security Retirement Benefits）
• 公司退休账户（401K退休计划）
• 个人退休账户（IRA）
• 第一条腿由政府主导，并且强制实施的社会养老保险制度。也可称作联邦退休金制度。联邦社保基金属于法律强制性的社会保障计划，涵盖了美国约96%的工作人群。根据美国法律规定，在缴费比例方面，雇员和雇主各缴纳该雇员工资额的6.2%。对于个体经营者，则缴纳其工资额的12.4%。由于是强制缴纳的，美国的联邦保险也被为社会保障税。社会保障税由美财政部集中收缴后，进入专门的社会保障基金。
• 第二条腿是雇主设立的私人养老金，即企业年金计划（401K计划)及IRA，企业年金计划是由企业主导、雇主和雇员共同缴费、享受税收优惠的企业补充养老金制度，是美国雇主为雇员提供的一种最普遍的退休福利计划。企业年金账户归雇员所有，离职时由雇员自行转走。
• 第三条腿则是由个人负责、自愿参加的个人储蓄养老保险制度（IRA计划）。包括储蓄存款、证券投资、人寿保险、以房养老等形式，这是美国公民养老的自我保障部分。也就是个人全部出资，自己选择购买商业保险的方式。不过美国政府提供税收方面的优惠。IRA与401K的最大差异主要在性质与时限上：401K有公司对等投资，IRA完全是个人行为，与雇主无关；401K取得早， IRA年龄限制更严格。

这种多元化的、多支柱的养老保障体系极大地分散了国家（政府）养老负担的社会风险。

此外，还有一个联邦雇员和地方政府雇员养老金计划。联邦雇员和地方政府雇员一般不参加社保，这是他们自己的退休金计划（Pension），一般是按工作年限，一年累计1%到2%。退休金按最高收入3年或5年平均为基准，乘以累计值。如果工作35年，累计了70%，最高收入平均是6000每月，那么退休金就是4200，远大于社保的退休金。

不过美国政府雇员总数是两千多万，占劳动力人口的15%，加上政府雇员中高薪的比例不少，造成退休金巨大的差距，一直被社会舆论批评。

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法定退休年龄比较

目前我国法定退休年龄的具体规定是：男职工为60岁；女干部55岁，女工人50岁，特种女工45岁。由此可见，我国现行的法定退休年龄还有较大延长的空间，考虑到女性人口平均预期寿命长于男性，我国也可以将男、女退休年龄调整统一并进一步延长。

在美国，退休年龄是弹性制的，从62岁起就可以自己定退休年龄。正常退休年龄的标准是动态的（目前为67岁）。

对移民的意义在于，如果子女成为了公民，父母即使50岁或60岁移民到美国，还来得及建立社保，累积40个季度后，便能保障退休后的权益。

美国规定了三个年龄界线：正常退休年龄、提前退休年龄、推迟退休年龄。美国鼓励自愿延迟退休，自愿延迟退休者均能获得高于正常退休年龄的退休给付，根据美国的社保法规：

• 美国最早62岁就可以退休并领取退休金，但是会打7折。
• 当年满67岁时退休，可以拿到退休金的100%。
• 每晚一年拿退休金时就可以多拿8%，三年封顶，晚三年拿退休金时可每月多拿25%。政府会照着退休金的125%发放，直至受益人离开这个世界。

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社保累积时间差异

在中国养老社保最少要累积交15年的五险一金，如果到达法定年龄还没交够15年五险一金的人，就没有得到社保的机会了。如果需要补交，需要在法定年龄前补齐。

而美国只需要最少交十年，即累积不少于40个季度，即可享受退休金和包括医疗在内的其他一系列福利。

对于自由工作者，缴费的最低标准与其他工作者相同。每个人都需要根据个人的收入和工作年限来计算社会保险金，并自行缴纳。虽然可能有资格获得一些政府补贴或援助，但最低缴费标准并不因为是自由工作者而改变。

那么新移民可以快速在短时间内累积美国社保，从而享受退休待遇成为可能。

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受益人范围差异

在中国，养老保险体系的运作模式是基于个人缴纳的原则，即个人通过缴纳养老保险费，为自己未来的退休生活提供保障。

而在美国，养老保险体系是“一人纳税，全家受益；一人退休，多人领钱。”这种模式意味着，当一个人退休并开始领取退休金时，其家庭成员也有可能享受到相应的福利。

举个具体的例子来说明这一点。假设美国公民在67岁的时候退休，且已经满足了40个季度的社会保险缴纳要求。在这种情况下，除了可以领取他应得的100%的退休金，如果他的配偶也达到了法定的退休年龄，那么他（她）就可以额外领取他退休金的50%。这种福利并不需要配偶本人曾经工作过或缴纳过社会保险，只要其年龄达到退休标准即可。

如果退休时，配偶尚未达到退休年龄，那么他们未成年的孩子也可以获得额外的福利。具体来说，如果孩子还未满18岁，那么他（她）可以领取退休金的50%，并且这种福利会一直持续到孩子年满18岁为止。

此外，如果不幸去世，只要配偶没有工作，就可以继续全额领取他的退休金，而且这种福利会一直持续到她本人去世为止。

相比之下，在中国，配偶目前是没有这种额外福利的。美国的这种家庭保障模式可能在一定程度上解释了为什么能够吸引如此多的移民举家搬迁去创造新的生活和事业。